- Core Illuminaの2024年Q1の収益は10億6,000万ドルで、2023年第Q1から2%減少（恒常通貨ベースでは2%減少）
- 2024年第1Q1のコアイルミナのGAAP営業利益率は11.0%、非GAAP営業利益率は20.6%
- 2023年度と比較してほぼ横ばいの2024年度コアイルミナ収益ガイダンスと、2024年度コアイルミナの非GAAP営業利益率を約20%に繰り返します
- 2024年第1Q1の連結収益は10億8,000万ドルで、2023年第Q1から1%減少（恒常通貨ベースでは1%減少）
- 2024年第Q1のGAAP希薄化後1株当たり損失（0.79ドル）、2023年Q1四半期のGAAP希薄化後1株当たり利益0.02ドル
- 2024年第Q1の非GAAP希薄化後1株当たり利益は0.09ドル、2023年Q1四半期の非GAAP希薄化後1株当たり利益は0.08ドル
- イルミナは、2024年第2Q2末までに売却条件を最終決定することを目標に、売却または資本市場取引を通じてGRAILを売却する軌道に乗っています。4月、イルミナは欧州委員会から売却計画の承認を受けました。資本市場取引の場合、ダイベストメントプランにより、イルミナはGRAILに約10億ドルの資金を提供する必要があります。
SAN DIEGO、2024年5月2日 /PRNewswire/ -- Illumina, Inc. （Nasdaq：ILMN）（IlluminaIlluminaまたはCurdayscompany−(*）は本日、GRAILの連結決算を含む2024年度第1四半期の決算を発表しました。
イルミナのチームは、ゲノミクスとマルチオミクスの次の進歩を可能にする革新的なソリューションでお客様をサポートすることで、期待を上回る成果を達成しました、と最高経営責任者のJacob Thaysen氏は述べました。顧客はNovaSeq Xを活用して、難易度の高いグローバルなマクロ経済環境においても、シーケンス活動の増加を推進しています。さらに、当社のチームの強力な実行とオペレーショナルエクセレンスへの継続的な注力により、粗利益と非GAAP営業利益の両方で前年比の改善を実現できました。
第1四半期連結業績
GAAP |
非GAAP (a) |
||||||
1株当たりの金額を除き、百万ドル単位 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
|||
収益 |
$ 1,076 |
$ 1,087 |
$ 1,076 |
$ 1,087 |
|||
粗利益 |
62.0 % |
60.3 % |
66.5 % |
64.7 % |
|||
研究開発費（「R&D」） |
$ 339 |
$ 341 |
$ 335 |
$ 339 |
|||
販売費および一般管理費（「販売管理費」） |
$ 439 |
$ 378 |
$ 349 |
$ 343 |
|||
営業利益（損失） |
$（111） |
$（64） |
$ 33 |
$ 21 |
|||
営業利益率 |
（10.3）% |
（5.7）% |
3.1 % |
1.9 % |
|||
税引当（給付） |
$ 17 |
$（81） |
$ 13 |
$ 5 |
|||
税率 |
（15.3）% |
103.9 % |
46.4 % |
27.3 % |
|||
純利益（損失） |
$（126） |
$ 3 |
$ 14 |
$ 13 |
|||
希薄化後1株当たり（損失）利益 |
$（0.79） |
$ 0.02 |
$ 0.09 |
$ 0.08 |
|||
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表をご参照ください。 |
2024年第Q1のフリーキャッシュフローのための資本支出は3,600万ドルでした。事業によるキャッシュフローは7,700万ドルでしたが、前年同期は1,000万ドルでした。当四半期のフリーキャッシュフロー（事業によるキャッシュフローから設備投資を差し引いたもの）は4,100万ドルでしたが、前年同期は（4,200万）ドルでした。2024年第Q1の減価償却費は1億800万ドルでした。当四半期末、当社は現金、現金同等物、短期投資で11億1,500万ドルを保有していました。
第1四半期セグメントの結果
イルミナには、Core IlluminaとGRAILの2つの報告対象セグメントがあります。
コアイルミナ
GAAP |
非GAAP (a) |
||||||
百万ドル単位 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
|||
収益(b) |
$ 1,056 |
$ 1,076 |
$ 1,056 |
$ 1,076 |
|||
粗利益(c) |
65.7 % |
63.8 % |
67.1 % |
65.2 % |
|||
研究開発費 |
$ 241 |
$ 259 |
$ 237 |
$ 257 |
|||
販売管理費 |
$ 336 |
$ 286 |
$ 254 |
$ 257 |
|||
営業利益 |
$ 116 |
$ 142 |
$ 218 |
$ 187 |
|||
営業利益率 |
11.0 % |
13.2 % |
20.6 % |
17.4 % |
|||
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表3をご参照ください。 |
(b)2024年第Q1のイルミナのコア収益は、2023年第Q1と比較して2%減少し、恒常通貨ベースでは2%減少しました。2024年第Q1および2023年Q1四半期の金額には、それぞれ700万ドルおよび900万ドルの会社間収益が含まれ、連結では除外されました。 |
（c) 前年比の粗利益の増加は、主にシーケンス消耗品のより有利な組み合わせと、輸送や生産性の向上などのコスト削減をもたらしたオペレーショナルエクセレンスの優先事項の実行によってもたらされました。これは、マージンが低く、保証費用とフィールドサービス費用が増加した特定の戦略的パートナーシップ収益によって一部相殺されました。 |
GRAIL
GAAP |
非GAAP (a) |
||||||
百万ドル単位 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
2024年第Q1 |
2023年第Q1 |
|||
収益 |
$ 27 |
$ 20 |
$ 27 |
$ 20 |
|||
粗利益（損失） |
$（22） |
$（25） |
$ 12 |
$ 9 |
|||
研究開発費 |
$ 101 |
$ 86 |
$ 101 |
$ 86 |
|||
販売管理費 |
$ 104 |
$ 93 |
$ 96 |
$ 87 |
|||
営業損失 |
$（227） |
$ (204) |
$（185） |
$ (164) |
|||
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表3をご参照ください。 |
イルミナの前回の収益発表以降のイルミナによる主な発表
- NextSeq−(* 1000システムおよびNextSeq 2000システムでXLEAP-SBSケミストリーをリリース。現在までの最速、最高品質、最も堅牢なSequencing by Synthesis（SBS）ケミストリー
- イルミナのEnrichment付き完全ロングリード（ICLR）を発売。これは、最も価値の高いターゲットロングリードで、既知のマッピング困難な領域のカバレッジを強化するための柔軟で費用対効果の高いソリューションです。
- Nature誌のGenomic Medicine誌に発表された最近の文献レビューでは、ショートリードゲノムシーケンス（GS）により、希少な遺伝性疾患を持つ可能性のある小児患者の診断と治療にかかる時間を短縮できることが示されました。
- Ankur Dhingraを最高財務責任者に、Jakob Wedelを最高戦略・企業開発責任者に任命
- Jenny Zhengを大中華圏地域責任者に任命
イルミナの最新発表の全リストは、当社のニュースセンターでご覧いただけます。
イルミナの最終収益発表以降のGRAILによる主な発表
- American Association for Cancer Research（AACR）年次総会で以下の新しいデータを発表：
- リピートマルチがん早期発見（MCED）/ガレリ検査の初めての実臨床評価が実証され、リピートMCEDスクリーニングを追加する潜在的な価値が示されました
- ガレリのようなメチル化ベースのcfDNAプラットフォームでがんを検出する予後的意義を示す、4年全生存期間の追跡調査が示されました
- 低悪性度の症例よりも高悪性度の臨床的に重要な前立腺がんを優先的に検出するガレリの能力を示す図解データ。
- 日本の参加者がメチル化プラットフォーム上でGRAILの新規リスク分類テストを使用してサンプルを検査する、アストラゼネカとのコラボレーションを発表
最近のGRAIL発表の全リストは、GRAILのニュースルームでご覧いただけます。
財務見通しとガイダンス
2024年度のコアイルミナの収益は、2023年度と比較してほぼ横ばい、コアイルミナの非GAAP営業利益率は約20%になると予想しています。イルミナはGRAILの解決に向けて可能な限り迅速に動き続けていますが、GRAILの売却の具体的な時期と影響が不透明なままであるため、当社はコアイルミナの財務見通しに焦点を合わせています。
当社は、非GAAPベースで将来の見通しに関するガイダンスを提供しています。当社は、買収関連費用などの項目の財務的影響を合理的に確実に予測できないため、最も直接比較可能なGAAP報告の財務的対策に対して、将来予測の非GAAP財務的対策の調整を行うことができません。 当社の戦略的投資による損益、 条件付対価および条件付対価の権利に関連する公正価値の調整 将来の資産減損の可能性、 リストラ活動、 不当な努力なしに係争中の訴訟の最終的な結果をもたらします。これらの項目は不確定であり、本質的に予測が困難であり、さまざまな要因に依存し、ガイダンス期間中のGAAP報告結果に重大な影響を与える可能性があります。同じ理由で、会社は入手できない情報の重要性に対処できず、将来の結果にとって重要となる可能性があります。
電話会議情報
電話会議は、2024年5月2日木曜日の太平洋時間午後2時（東部時間午後5時）に開始します。ご興味のある方は、イルミナのウェブサイトの投資家情報セクション（investor.illumina.com）からライブ電話会議にアクセスできます。または、北米以外の国からは866.400.0049または+1.323.701.0225をダイヤルし、どちらも会議ID 9170634を使用して電話をかけることもできます。タイムリーな接続を確保するため、通話開始予定時刻の10分前までにダイヤルしてください。
電話会議の録画は、イベント終了後にイルミナのウェブサイトにポストされ、その後少なくとも30日間はご視聴いただけます。
非GAAP財務指標の使用に関する記述
当社は、1株当たりの希薄化後利益について非GAAPの結果を報告しています。 純利益、 粗利益、 運営費、 研究開発費、 一般管理費、 時折、 該当する場合、 法的な不測の事態や和解、 のれんと無形の障害 営業利益（損失）、 営業利益率 粗利益（損失）、 その他の収入（費用）、 税引当金、 恒常的な通貨収益の増加、 およびフリーキャッシュフロー（連結および 該当する場合、 Core IlluminaとGRAILセグメントのセグメントベース）に加えて、 代替品としてではなく それよりも優れています GAAPに従って計算された財務指標。GAAPベースの財務指標には、本プレスリリースに含まれるGAAPと非GAAPの当社の財務指標との項目別調整表に記載されている買収無形資産の償却などの多額の費用や、為替変動の影響が含まれています。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、コアイルミナおよびGRAILセグメントに関連する非GAAP指標を含め、非GAAP指標においてこれらの項目の影響を除外しています。さらに、非GAAP純利益、希薄化後1株当たり利益、および営業利益は、経営陣の業績を部分的に測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために、当社の取締役会が使用する財務メトリクスの重要な要素です。
当社の事業をより深くご理解いただくため、投資家の皆様には、GAAP基準の業績、ならびに非GAAP基準の補足情報、およびこれらのプレゼンテーション間の調整表を慎重にご検討いただくことを推奨しています。GAAPと非GAAPの実績間の調整については、本リリースの表に記載されています。
将来の見通し
このリリースには、リスクや不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれている場合があります。当社の事業が対象となる重要な要因のうち、実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性のある要因には、以下のようなものがあります。 （i）当社がサービスを提供する市場における成長率の変化 （ii）体積、 当社の製品およびサービスにおける顧客の注文のタイミングと組み合わせ (iii) 収益の期待に見合った運営費の調整能力 （iv）堅牢な機器および消耗品を製造する当社の能力 （v）当社と競合する製品およびサービスの成功 （vi）開発に固有の課題 製造、 新製品や新サービスの発売、 製造業務の拡大または変更、および重要なコンポーネントに対する第三者サプライヤーへの依存を含む （vii）最近発売された、または発表前の製品およびサービスが既存の製品およびサービスに与える影響 （viii）望ましい業務目標を達成するために事業戦略を修正する能力 （ix）当社の研究開発プロセスを合理化および改善するために、過去または将来の行動から予想される利益を実現する能力 営業費用を削減し、収益成長を最大化する （x）当社の機器をさらに開発し、商品化する当社の能力 消耗品、 および製品 （xi）新製品の展開、 サービス、 アプリケーション、 当社のテクノロジープラットフォームの市場を拡大するため （xii）GRAILの取得の禁止およびGRAILの売却を求める欧州委員会および連邦取引委員会の命令の結果として欧州委員会が課した移行措置により、GRAILの統合が継続できないことに関連するリスクおよび費用。 （xiii）予想されるGRAILの売却に伴うリスクと費用 当社がGRAILの資産または持分の全部または一部を売却する条件が、当社がGRAILを取得した条件よりも大幅に劣る可能性を含む。 （xiv）GRAILの売却を適時または完全に完了するために必要な条件を満たす当社の能力 欧州委員会が定めた要件による場合 （xv）GRAILの買収および関連する法的または規制上の手続きの完了による混乱のリスク 上訴、 当社の事業に害を及ぼす場合、 現在の計画と業務を含む （xvi）GRAILの買収の完了に伴い、追加の罰金を科されるリスク （xvii）当社の製品について患者に払い戻しを行うために第三者支払者から承認を得る能力 （xviii）政府機関から当社製品の規制認可を取得する当社の能力 （xix）新製品の開発のために他の企業や組織とうまく提携する能力 市場の拡大、 ビジネスを成長させ、 （xx）不確実性、 経済状況やビジネス状況が悪化し、 経済成長の鈍化や不確実な経済成長、武力紛争の結果など。 （xxi）一般に認められている会計原則の適用 非常に複雑で、多くの主観的な仮定を伴います。 推定値、 および（xxii）立法、 規制と経済の発展、 証券取引委員会への提出書類に詳述されているその他の要因とともに、 Form 10-Kおよび10-Qの最新の提出書類を含め、 または公開電話会議で開示された情報で、 事前にリリースされた日時。以上の将来見通し記述の更新、アナリスト予想の見直しや確認、暫定レポートや現在の四半期の進捗状況の更新の提供について、イルミナにその義務はなく、またそれを実行する予定もありません。
イルミナについて
イルミナは、ゲノムの持つ力を解き放つことによってヒトの健康向上に務めています。イノベーションへの注力により、当社はDNAシーケンスとアレイベースのテクノロジーのグローバルリーダーとして、研究、臨床、応用市場における顧客にサービスを提供しています。イルミナの製品は、ライフサイエンス、腫瘍学、生殖医学、農業、その他新たに台頭しつつある分野で利用されています。詳細については、www.illumina.com。
GRAILについて
GRAILは、がんが治癒可能な場合に、がんを早期に発見することを使命とするヘルスケア企業です。GRAILは、複数の致命的なタイプのがんを早期に発見かつ同定するための先駆的な技術を開発することにより、がんによる世界的な負担を軽減することに注力しています。同社は、次世代シーケンサー、集団規模の臨床研究、最先端のコンピューターサイエンスとデータサイエンスの力を活用し、がん生物学の科学的理解を深め、複数のがんを早期発見する血液検査を開発しています。GRAILは、カリフォルニア州メンローパークに本社を置き、ワシントンD.C.、ノースカロライナ、英国にも拠点を置いています。GRAIL, LLCは、イルミナの完全子会社であり、現在は、2022年9月6日に欧州委員会によりGRAILの買収が禁止された経過措置に基づき、イルミナから分離かつ独立して保有および運営される必要があります。 詳細については、www.grail.comをご覧ください。
Illumina, Inc. 要約連結貸借対照表 （百万ドル単位） |
|||
年3月31日 |
年12月31日 |
||
資産 |
（未監査） |
||
流動資産： |
|||
現金および現金同等物 |
$ 1,108 |
$ 1,048 |
|
正味売掛金 |
635 |
734 |
|
正味在庫 |
584 |
587 |
|
前払費用およびその他の流動資産 |
256 |
240 |
|
流動資産合計 |
2,583 |
2,609 |
|
正味有形固定資産 |
964 |
1,007 |
|
オペレーティングリース使用権資産 |
550 |
544 |
|
営業権 |
2,545 |
2,545 |
|
正味無形固定資産 |
2,940 |
2,993 |
|
その他の資産 |
458 |
413 |
|
資産合計 |
$ 10,040 |
$ 10,111 |
|
負債および株主資本 |
|||
流動負債： |
|||
買掛金勘定 |
$ 201 |
$ 245 |
|
未払負債 |
1,273 |
1,325 |
|
流動負債合計 |
1,474 |
1,570 |
|
オペレーティングリース負債 |
700 |
687 |
|
支払手形 |
1,490 |
1,489 |
|
その他の長期負債 |
642 |
620 |
|
株主資本 |
5,734 |
5,745 |
|
負債および株主資本の合計 |
$ 10,040 |
$ 10,111 |
|
Illumina, Inc. 要約連結損益計算書 （1株当たりの金額を除き、百万ドル単位） （未監査） |
|||
四半期末 |
|||
年3月31日 |
年4月2日 |
||
収益： |
|||
製品収益 |
$ 876 |
$ 922 |
|
サービスおよびその他の収益 |
200 |
165 |
|
収益合計 |
1,076 |
1,087 |
|
収益原価： |
|||
製品売上原価(a) |
255 |
285 |
|
サービスコストおよびその他の収益(a) |
106 |
99 |
|
取得済み無形資産償却費 |
48 |
48 |
|
売上原価合計 |
409 |
432 |
|
粗利益 |
667 |
655 |
|
営業費： |
|||
研究開発費(a) |
339 |
341 |
|
販売費および一般管理費(a) |
439 |
378 |
|
営業費合計 |
778 |
719 |
|
営業損失 |
（111） |
(64) |
|
その他の収入（費用）、純額 |
2 |
(14) |
|
所得税控除前損失 |
(109) |
（78） |
|
法人税等引当金（給付金） |
17 |
（81） |
|
純利益（損失） |
$（126） |
$ 3 |
|
1株当たり（損失）利益： |
|||
基本 |
$（0.79） |
$ 0.02 |
|
希釈後 |
$（0.79） |
$ 0.02 |
|
1株当たり利益の計算（損失）に使用される株式： |
|||
基本 |
159 |
158 |
|
希釈後 |
159 |
158 |
|
(a)株式報酬型株式報酬費用を含む： |
四半期末 |
|||
年3月31日 |
年4月2日 |
||
製品売上原価 |
$ 5 |
$ 6 |
|
サービスコストおよびその他の収益 |
2 |
1 |
|
研究開発費 |
39 |
38 |
|
販売費および一般管理費 |
50 |
48 |
|
税引前株式報酬費用 |
$ 96 |
$ 93 |
|
Illumina, Inc. 要約連結キャッシュフロー計算書 （百万ドル単位） （未監査）
|
|||
四半期末 |
|||
年3月31日 |
年4月2日 |
||
営業活動によるキャッシュフロー |
$ 77 |
$ 10 |
|
投資活動によるキャッシュフロー |
（48） |
（56） |
|
資金調達活動によって提供される（使用される）正味現金 |
35 |
（473） |
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に与える影響 |
(4) |
2 |
|
現金および現金同等物の純増減額 |
60 |
（517） |
|
現金および現金同等物の期首残高 |
1,048 |
2,011 |
|
現金および現金同等物の期末残高 |
$ 1,108 |
$ 1,494 |
|
フリーキャッシュフローの計算： |
|||
営業活動によるキャッシュフロー |
$ 77 |
$ 10 |
|
有形固定資産の購入 |
（36） |
（52） |
|
フリーキャッシュフロー(a) |
$ 41 |
$（42） |
|
(a) フリーキャッシュフローは、非GAAP財務指標であり、資産や機器の購入によって削減された営業活動によって提供される正味現金として計算されます。フリーキャッシュフローは、当社の業績を評価し、同業他社と比較するための指標の1つであり、経営陣にとって有益な情報です。ただし、当社のフリーキャッシュフローの計算は、他社が使用する同様の指標と比較できない可能性があります。 |
Illumina, Inc. 経営成績 - セグメント別売上高 （百万ドル単位） （未監査） |
|||||
四半期末 |
|||||
3月31日 |
年4月2日 |
変化率 |
|||
連結売上高 |
$ 1,076 |
$ 1,087 |
(1) % |
||
控除：ヘッジ収益 |
3 |
2 |
|||
ヘッジ効果を除いた連結収益 |
1,073 |
1,085 |
|||
控除：為替レートの影響 |
(1) |
— |
|||
連結固定為替収益(a) |
$ 1,074 |
$ 1,085 |
(1) % |
||
コアイルミナ収益 |
$ 1,056 |
$ 1,076 |
(2)% |
||
控除：ヘッジ収益 |
3 |
2 |
|||
ヘッジ効果を除いたコアイルミナ収益 |
1,053 |
1,074 |
|||
控除：為替レートの影響 |
(1) |
— |
|||
コアイルミナの固定通貨収益 (a) |
$ 1,054 |
$ 1,074 |
(2)% |
||
(a) 非GAAP財務指標である恒常通貨収益成長率（為替変動の影響を除いた収益の増加）は、ヘッジの影響を除いた当期の収益を換算するために、前期の比較外国為替レートを用いて算出します。 |
Illumina, Inc.
オペレーションの結果 - 非GAAP
（百万単位、1株当たりの金額を除く）
（未監査）
表1：1株当たり利益のギャップと非ギャップの希薄化（損失）との連結調整：
四半期末 |
|||
3月31日 |
年4月2日 |
||
1株当たりGAAP（損失）利益 - 希釈 |
$（0.79） |
$ 0.02 |
|
収益原価(b) |
0.31 |
0.30 |
|
研究開発費(b) |
0.03 |
0.01 |
|
販売管理費(b) |
0.57 |
0.22 |
|
その他の（収入）費用、純額（b） |
（0.05） |
0.08 |
|
GILTI、米国の外国税額控除、およびグローバルの最低追加税額（c） |
0.10 |
（0.28） |
|
増分非GAAP税金費用(d) |
（0.08） |
（0.32） |
|
所得税引当金(e) |
— |
0.05 |
|
非GAAP1株当たり利益 - 希薄化後(a) |
$ 0.09 |
$ 0.08 |
|
表2：ギャップと非ギャップの純（損失）所得の連結調整：
四半期末 |
|||
3月31日 |
年4月2日 |
||
GAAP純（損失）収入 |
$（126） |
$ 3 |
|
収益原価(b) |
49 |
48 |
|
研究開発費(b) |
4 |
2 |
|
販売管理費(b) |
91 |
35 |
|
その他の（収入）費用、純額（b） |
(8) |
11 |
|
GILTI、米国の外国税額控除、およびグローバルの最低追加税額（c） |
17 |
（44） |
|
増分非GAAP税金費用(d) |
(13) |
（50） |
|
所得税引当金(e) |
— |
8 |
|
非GAAP純利益(a) |
$ 14 |
$ 13 |
|
特に記載がない限り、表の金額はすべて小数第一位に四捨五入されます。その結果、特定の金額は、四捨五入された金額では再計算できない場合があります。 |
（a）非GAAP純利益および希薄化後1株当たり利益は、上記に詳述したプロフォーマ調整の影響を除外します。非GAAPの純利益と希薄化後1株当たり利益は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要な構成要素です。投資家が当社の過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、これらの指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) これらの金額の構成要素については、GAAPと非GAAPの経営成績の項目別調整表をご参照ください。 |
（c）金額は、GRAIL買収前の純営業損失がGILTIに与える影響、米国の外国税額控除の利用、および2024年第Q1に発効したPillar Twoグローバル最小追加税額を表します。 |
(d) 増分非GAAP税金費用は、表2に記載されている非GAAP調整による税への影響を反映しています。 |
(e) この金額は、株式報酬費用に係る帳簿価額と税務会計処理との差額を示しています。 |
Illumina, Inc.
オペレーションの結果 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表3：収益に対するパーセントとして、GAPと非GAPの運用結果間の項目別調整：
四半期末 |
|||||||||
2024年3月31日 |
|||||||||
コアイルミナ |
GRAIL |
排除 |
連結 |
||||||
GAAP粗利益（損失）(b) |
$ 693 |
65.7 % |
$（22） |
(4) USD |
$ 667 |
62.0 % |
|||
取得済み無形資産償却費 |
15 |
1.4 % |
34 |
— |
49 |
4.5 % |
|||
非GAAP粗利益(a) |
$ 708 |
67.1 % |
$ 12 |
(4) USD |
$ 716 |
66.5 % |
|||
GAAP研究開発費 |
$ 241 |
22.8 % |
$ 101 |
$ (3) |
$ 339 |
31.5 % |
|||
構造改革費用(g) |
(1) |
(0.1)% |
— |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
IPR&D障害（i） |
(3) |
(0.3)% |
— |
— |
(3) |
(0.3)% |
|||
非GAAP研究開発費 |
$ 237 |
22.4 % |
$ 101 |
$ (3) |
$ 335 |
31.1 % |
|||
GAAP販売管理費 |
$ 336 |
31.9 % |
$ 104 |
(1) USD |
$ 439 |
40.8 % |
|||
取得済み無形資産償却費 |
— |
— |
(1) |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
条件付対価債務(c) |
(16) |
(1.5)% |
— |
— |
(16) |
(1.4)% |
|||
買収関連費(d) |
(25) |
（2.4）% |
(6) |
— |
(31) |
（2.9）% |
|||
構造改革費用(g) |
（34） |
（3.3）% |
(1) |
— |
(35) |
（3.3）% |
|||
EC罰金に対する未収利息（h） |
（7） |
(0.7)% |
— |
— |
（7） |
(0.7)% |
|||
非GAAP販売管理費 |
$ 254 |
24.0 % |
$ 96 |
(1) USD |
$ 349 |
32.4 % |
|||
GAAP営業利益（損失） |
$ 116 |
11.0 % |
$（227） |
$ — |
$（111） |
（10.3）% |
|||
収益原価 |
15 |
1.4 % |
34 |
— |
49 |
4.5 % |
|||
研究開発費 |
4 |
0.4 % |
— |
— |
4 |
0.4 % |
|||
販売管理費 |
83 |
7.8 % |
8 |
— |
91 |
8.5 % |
|||
非GAAP営業利益（損失）(a) |
$ 218 |
20.6 % |
$（185） |
$ — |
$ 33 |
3.1 % |
|||
GAAPその他正味（費用）収入 |
(1) USD |
(0.1)% |
$ 3 |
$ — |
$ 2 |
0.2 % |
|||
戦略投資関連利益、純額（e） |
(6) |
(0.6)% |
— |
— |
(6) |
(0.6)% |
|||
Helixの不確定価額受領権からの利益(f) |
(3) |
(0.3)% |
— |
— |
(3) |
(0.3)% |
|||
EC罰金に対する未実現の外貨損失(j) |
1 |
0.1 % |
— |
— |
1 |
0.1 % |
|||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) |
(9) USD |
(0.9)% |
$ 3 |
$ — |
(6) USD |
(0.6)% |
|||
Illumina, Inc.
オペレーションの結果 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表3（続き）：収益に対するパーセントとして、GAPと非GAPの運用結果間の項目別調整：
四半期末 |
|||||||||
2023年4月2日 |
|||||||||
コアイルミナ |
GRAIL |
排除 |
連結 |
||||||
GAAP粗利益（損失）(b) |
$ 687 |
63.8 % |
$（25） |
$ (7) |
$ 655 |
60.3 % |
|||
取得済み無形資産償却費 |
14 |
1.4 % |
34 |
— |
48 |
4.4 % |
|||
非GAAP粗利益(a) |
$ 701 |
65.2 % |
$ 9 |
$ (7) |
$ 703 |
64.7 % |
|||
GAAP研究開発費 |
$ 259 |
24.1 % |
$ 86 |
(4) USD |
$ 341 |
31.4 % |
|||
買収関連費(d) |
(1) |
(0.1)% |
— |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
構造改革費用(g) |
(1) |
(0.1)% |
— |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
非GAAP研究開発費 |
$ 257 |
23.9 % |
$ 86 |
(4) USD |
$ 339 |
31.2 % |
|||
GAAP販売管理費 |
$ 286 |
26.6 % |
$ 93 |
(1) USD |
$ 378 |
34.8 % |
|||
取得済み無形資産償却費 |
— |
— |
(1) |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
買収関連費(d) |
（20） |
(1.8)% |
(5) |
— |
(25) |
(2.3)% |
|||
構造改革費用(g) |
(1) |
(0.1)% |
— |
— |
(1) |
(0.1)% |
|||
法的和解（k） |
(2) |
(0.2)% |
— |
— |
(2) |
(0.2)% |
|||
プロキシーファイト費用 |
(6) |
(0.6)% |
— |
— |
(6) |
(0.6)% |
|||
非GAAP販売管理費 |
$ 257 |
23.9 % |
$ 87 |
(1) USD |
$ 343 |
31.5 % |
|||
GAAP営業利益（損失） |
$ 142 |
13.2 % |
$ (204) |
(2) USD |
$（64） |
（5.7）% |
|||
収益原価 |
14 |
1.3 % |
34 |
— |
48 |
4.4 % |
|||
研究開発費 |
2 |
0.2 % |
— |
— |
2 |
0.2 % |
|||
販売管理費 |
29 |
2.7 % |
6 |
— |
35 |
3.0 % |
|||
非GAAP営業利益（損失）(a) |
$ 187 |
17.4 % |
$ (164) |
(2) USD |
$ 21 |
1.9 % |
|||
GAAPその他正味（費用）収入 |
(17) USD |
(1.6)% |
$ 2 |
$ — |
(14) USD |
(1.3)% |
|||
戦略的投資関連正味損失(e) |
15 |
1.4 % |
— |
— |
14 |
1.3 % |
|||
Helixの不確定価額受領権からの利益(f) |
(3) |
(0.3)% |
— |
— |
(3) |
(0.3)% |
|||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) |
$ (5) |
(0.5)% |
$ 2 |
$ — |
$ (3) |
(0.3)% |
|||
特に記載がない限り、表の金額はすべて小数第一位に四捨五入されます。その結果、特定の金額は、四捨五入された金額では再計算できない場合があります。収益の割合は、各セグメントの収益に基づいて計算されます。 |
(a) 非GAAP営業利益（損失）に含まれる非GAAP粗利益は、製造プロセス、製品ミックス、および当社の製品およびサービスの平均販売価格の有効性と効率の重要な指標です。非GAAP営業利益（損失）および非GAAPのその他正味（費用）収入は、上記に詳述した暫定的調整の影響を除いたものです。非GAAP営業利益率は、経営陣の業績を部分的に測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために、当社の取締役会が使用する財務メトリクスの重要な要素です。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、コアイルミナおよびGRAILセグメントに関連するこれらの指標を含め、非GAAP指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) 調整額は収益原価に記録されます。 |
（c）金額は、GRAILに関連する当社の条件付対価債務の公正価値調整で構成されます。 |
（d）金額は、主にGRAILの売却計画に関連する法務およびその他の費用で構成されます。 |
(e)この金額は、主に当社の戦略的投資による時価調整および減損で構成されます。 |
(f)この金額は、Helixの不確定価額受領権に関連する公正価値の調整で構成されます。 |
（g）2024年第Q1の金額は、主に事業再編活動に関連するリースおよびその他の資産減損で構成され、2023年第Q1の金額は、事業再編活動に関連する従業員の退職費用で構成されます。 |
(h) 金額は、欧州委員会が課す罰金に対する未払利息で構成されます。 |
(i)2024年第Q1の金額は、当社のコアイルミナセグメントに関連するIPR&D無形資産減損で構成されます。 |
（j）金額は、ECの罰金債務の外国通貨貸借対照表再測定に関連する未実現損益、およびECの罰金に関連するヘッジ上の未実現の時価評価損益で構成されます。 |
（k）金額は、特許訴訟の和解に関連する損失で構成されます。 |
Illumina, Inc.
オペレーションの結果 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表4：GAPと非GAP税引当金の連結項目照合（メリット）：
四半期末 |
||
3月31日 |
||
GAAP税規定 |
$ 17 |
（15.3）% |
増分非GAAP税金費用 (b) |
13 |
|
GILTI、米国の外国税額控除、およびグローバルの最低追加税額（d） |
(17) |
|
非GAAP税規定(a) |
$ 13 |
46.4 % |
四半期末 |
||
年4月2日 |
||
GAAP税制上の優遇措置 |
$（81） |
103.9 % |
増分非GAAP税金費用 (b) |
50 |
|
所得税引当金(c) |
(8) |
|
GILTIおよび米国外国税額控除(d) |
44 |
|
非GAAP税規定(a) |
$ 5 |
27.3 % |
(a) 非GAAP税引当金は、上記のとおり、プロフォーマ調整の影響を除外します。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、この指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) 増分非GAAP税金費用は、表2に記載されている非GAAP調整による税への影響を反映しています。 |
(c) この金額は、株式報酬費用に係る帳簿価額と税務会計処理との差額を示しています。 |
（d）金額は、GRAIL買収前の純営業損失がGILTI、米国の外国税額控除の利用、および2024年第Q1に発効したPillar Twoグローバル最小トップアップ税に与える影響を表します。 |
投資家：
Salli Schwartz
+1.858.291.6421
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メディア：
ボニー・ファウラー
+1.740.641.5579
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