- 2024年第2四半期のコアイルミナ収益は10億9,000万ドルで、2023年第2四半期から6%減（為替変動の影響を除いた場合は6%減）、2024年第1四半期から3%増
- 2024年第2四半期のコアイルミナGAAP営業利益率は40.5%、非GAAP営業利益率は22.2%
- 2024年第2四半期のイルミナのGAAP希薄化後1株当たり利益は0.41ドル、非GAAP希薄化後1株当たり利益は1.09ドル
- 2024年度のコアイルミナの収益ガイダンスを2023年から2%から3%（恒常通貨では1.5%から2.5%）に引き下げ
- 2024年度、コアイルミナの非GAAP営業利益率ガイダンスを20.5%～21%に引き上げ
- 2024年度に3.80～3.95ドルの範囲のコアイルミナの非GAAP希薄化後1株当たり利益に関するガイダンスを導入
- 2024年6月24日、当社はGRAILを新しい公開企業にスピンオフ
サンディエゴ、2024年8月6日 /PRNewswire/ -- Illumina, Inc. (Nasdaq: ILMN)（「イルミナ」または「当社」）は本日、GRAILの連結決算を含む2023年度第2四半期の決算を発表しました。
「イルミナのチームは、当社の戦略的優先事項の規律ある実行に牽引され、当四半期の期待を上回る成果を達成しました」と、最高経営責任者のJacob Thaysen氏は述べました。「顧客が引き続きシーケンシング活動を増やしたため、消耗品の売上は堅調に推移しましたが、資金が制限された環境で装置の需要は軟化しました。当社は、オペレーショナルエクセレンスのイニシアチブを進めており、今年は利益率を拡大する予定です。」
第2四半期連結業績
GAAP | 非GAAP (a) | ||||||
1株当たりの金額を除き、百万ドル単位 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | |||
収益 | $ 1,112 | $ 1,176 | $ 1,112 | $ 1,176 | |||
粗利益 | 64.8 % | 62.2 % | 69.0 % | 66.5 % | |||
研究開発費（「R&D」） | $ 325 | $ 358 | $ 325 | $ 345 | |||
販売費および一般管理費（「販売管理費」） | $ 147 | $ 462 | $ 358 | $ 355 | |||
営業権と無形資産の減損(b) | $ 1,886 | $ — | $ — | $ — | |||
営業利益（損失） | $（1,637） | $ (88) | $ 84 | $ 82 | |||
営業利益率 | （147.2）% | (7.5)% | 7.6 % | 7.0 % | |||
税引当金 | $ 12 | $ 145 | $ 16 | $ 33 | |||
税率 | (0.6)% | (163.8)% | 22.3 % | 39.3 % | |||
純利益（損失） | $ (1,988) | $(234) | $ 57 | $ 50 | |||
希薄化後1株当たり（損失）利益 | $（12.48） | $(1.48) | $ 0.36 | $ 0.32 | |||
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表をご参照ください。 | |
(b) 2024年第2四半期に、同社はGRAILセグメントに関連して14億6,600万ドルの営業権と4億2,000万ドルの無形資産（IPR&D）の減損を認識しました。 | |
2024年第2四半期のフリーキャッシュフロー目的の資本支出は、3,200万米ドルでした。営業活動によるキャッシュフローは8,000万ドルで、前年同期の営業活動によるキャッシュフローは1億500万ドルでした。当四半期のフリー キャッシュ フロー（営業活動によるキャッシュ フローから設備投資額を差し引いたもの）は4,800万ドルで、前年同期の5,800万ドルと比較して減少しました。2024年第2四半期の減価償却費は1億500万ドルでした。当四半期末時点の現金、現金同等物および短期投資は、9億9,400万ドルでした。
第2四半期セグメントの結果
イルミナには、2024年6月24日にスピンオフされたCore IlluminaとGRAILの2つの報告対象セグメントがあります。
コアイルミナ
GAAP | 非GAAP (a) | ||||||
百万ドル単位 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | |||
収益(b) | $ 1,092 | $ 1,159 | $ 1,092 | $ 1,159 | |||
粗利益(c) | 68.0 % | 65.5 % | 69.4 % | 67.0 % | |||
研究開発費 | $ 241 | $ 274 | $ 241 | $ 261 | |||
販売管理費 | $ 60 | $ 371 | $ 275 | $ 270 | |||
営業利益 | $ 442 | $ 115 | $ 242 | $ 245 | |||
営業利益率 | 40.5 % | 9.9 % | 22.2 % | 21.2 % | |||
税引当金 | $ 35 | * | $ 55 | * | |||
税率 | 35.0 % | * | 24.2 % | * | |||
純利益 | $ 66 | * | $ 174 | * | |||
希薄化後1株当たり | $ 0.41 | * | $ 1.09 | * | |||
* 前年に関する情報は提供されていません。 | |
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表をご参照ください。 | |
(b) 2024年第1四半期のイルミナのコア収益は、2023年第1四半期と比較して2%減、為替レート変動の影響を除いたベースでも2%減となりました。2024年第2四半期および2023年第2四半期の金額には、それぞれ900万ドルおよび500万ドルの連結会社間収益が含まれており、連結では消去されます。 | |
(c) 前年比で粗利益が増加したのは、主に、シーケンシング消耗品のより有利な組み合わせと、輸送費や生産性の向上などのコスト削減をもたらした業務効率化の優先事項の実行によるものです。 | |
GRAIL
GAAP | 非GAAP (a) | ||||||
百万ドル単位 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | 2024年第2四半期 | 2023年第2四半期 | |||
収益 | $ 29 | $ 22 | $ 29 | $ 22 | |||
粗利益（損失） | $ 16 | $ (24) | $ 15 | $ 9 | |||
研究開発費 | $ 88 | $ 89 | $ 88 | $ 89 | |||
販売管理費 | $ 88 | $ 91 | $ 84 | $ 85 | |||
営業権と無形資産の減損 | $ 1,886 | $ — | $ — | $ — | |||
営業損失 | $（2,078） | $ (204) | $ （157） | $ (164) | |||
(a)これらのGAAPおよび非GAAP間の財務指標の調整については、下記「経営成績 - 非GAAP」セクションの表3をご参照ください。 | |
前回の決算発表以降のイルミナからの重大な発表
- GRAILのスピンオフを完了
- 高度に差別化された新しいシングルセルテクノロジーの開発者であるFluent Biosciencesを買収
- Everett Cunninghamを最高商務責任者に任命
- Cargill, Inc.のゼネラルカウンセル兼CEOの戦略的アドバイザー、企業シニアバイスプレジデント、Anna Richoがイルミナの取締役会に加わったことを発表
- 米国臨床腫瘍学会（ASCO）の年次総会で研究を発表し、総アブストラクト14件が総会で承認されました
- イルミナの最新の化学品であるXLEAP-SBSをNextSeq−(*1000およびNextSeq 2000次世代シーケンサー装置のすべての試薬に統合
- 新たに検証されたTruSight™ Oncology 500（TSO 500 HT）のハイスループットバージョンと、送液型リキッドバイオプシー研究アッセイの最新バージョンであるTruSight Oncology 500 ctDNA v2（TSO 500 ctDNA v2）を提供することで、NovaSeq™ Xシリーズの顧客向けの腫瘍学メニューを拡大しました。
- 次世代シーケンサーデータの解析のために、イルミナ接続ソフトウェアポートフォリオの一部であるイルミナのDRAGEN™ ソフトウェアの最新バージョンであるDRAGEN™ v4.3を発売
イルミナの最新発表の全リストは、当社のニュースセンターでご覧いただけます。
財務見通しとガイダンス
2024年度は、2023年度と比較して、コアイルミナの収益ガイダンスを2%から3%に引き下げ（恒常通貨では1.5%から2.5%に引き下げ）、コアイルミナの非GAAP営業利益率ガイダンスを20.5%から21%の範囲に引き上げました。同社は、2024年度に3.80～3.95ドルの範囲でコアイルミナの非GAAP希釈EPSのガイダンスを導入します。
当社は、非GAAPベースで将来の見通しに関するガイダンスを提供しています。当社は、将来の見通しに関する非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP報告財務指標との調整を行うことができません。買収関連費用、戦略的投資による利益と損失、条件付対価および条件付価値権に関連する公正価値調整、将来の資産の減損の可能性、再編活動、不当な努力なしに係争中の訴訟の最終結果など、項目による合理的な確実性をもって財務上の影響を予測することができないためです。これらの項目は不明確で、本質的に予測が困難であり、さまざまな要因に依存し、ガイダンス期間中のGAAP報告結果に重大な影響を与える可能性があります。同じ理由で、カンパニーは入手できない情報の重要性に対処できず、将来の結果にとって重要となる可能性があります。
電話会議情報
電話会議は、2024年8月6日火曜日の太平洋標準時午後1時30分（東部標準時午後4時30分）に開始されます。ご興味のある方は、イルミナのウェブサイトの投資家情報セクションinvestor.illumina.comからライブ電話会議にアクセスできます。あるいは、北米以外の地域からは、866-400-0049または+1.323.701.0231（いずれもカンファレンスID 9881025）にダイヤルしてください。タイムリーな接続を確保するため、通話開始予定時刻の10分前までにダイヤルしてください。
電話会議の録画は、イベント終了後にイルミナのウェブサイトにポストされ、その後少なくとも30日間はご視聴いただけます。
非GAAP財務指標の使用に関する声明
当社は、希薄化後1株当たり利益、純利益、粗利益率、研究開発費、販売費および一般管理費を含む営業費、ならびに必要に応じて随時発生する訴訟および和解準備費、営業権および無形資産の減損、営業利益（損失）、営業利益率、粗利益（損失）、その他の利益（費用）、税金引当金、恒常為替レートベースの収益成長率、およびフリーキャッシュフローについて、非GAAPベースの業績を報告しています。営業利益率、粗利益（損失）、その他の収益（費用）、税金引当金、恒常為替レートによる収益成長率、およびフリーキャッシュフロー（連結ベース、場合によりセグメントベース）は、GAAPに準拠して計算される財務指標に追加されるものであり、GAAPに準拠して計算される財務指標に代わるものでも、GAAPに準拠して計算される財務指標に優るものでもありません。GAAPベースの財務指標には、本プレスリリースに含まれるGAAPと非GAAPの当社の財務指標との項目別調整表に記載されている買収無形資産の償却などの多額の費用や、為替変動の影響が含まれています。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、当社のセグメントに関連する非GAAP指標を含め、非GAAP指標においてこれらの項目の影響を除外しています。さらに、非GAAP純利益、希薄化後1株当たり利益、営業利益率は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要な構成要素です。
当社の事業をより深くご理解いただくため、投資家の皆様には、GAAP基準の業績、ならびに非GAAP基準の補足情報、およびこれらのプレゼンテーション間の調整表を慎重にご検討いただくことを推奨しています。GAAPと非GAAPの実績間の調整については、本リリースの表に記載されています。
将来の見通し
このリリースには、リスクや不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれている場合があります。当社の事業が影響を受ける重要な要因のうち、実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があるものは以下のとおりです：(i) 当社がサービスを提供する市場の成長率の変化。(ii) 当社の製品およびサービスに対する顧客からの注文の量、タイミング、および構成。(iii) 営業費を調整し、収益の予想に合わせる当社の能力。(iv) 堅牢な装置および消耗品の製造能力。(v) 当社と競合する製品やサービスの成功。(vi) 製造業務の拡大や変更、重要部品の第三者サプライヤーへの依存など、新製品やサービスの開発、製造、立ち上げに固有の課題。(vii) 最近発売または発表された製品およびサービスが既存の製品およびサービスに与える影響。(viii) 所期の経営目標を達成するために事業戦略を修正する能力。(ix) R&Dプロセスの合理化および改善、営業費の削減、収益の最大化を目的とした事前または将来の行動から期待される利益を実現する当社の能力。(x) 当社の機器、消耗品および製品をさらに開発し、商業化する能力。(xi) 新製品、サービスおよびアプリケーションを展開する能力、ならびに当社の技術プラットフォームの市場を拡大する能力。(xii) GRAILの売却に伴うリスクおよびコスト。(xiii) GRAILの買収に関連して当社に対して新たな訴訟が発生するリスク。(xiv) 当社製品に対して第三者の支払機関から患者への償還承認を得る能力。(xiv) GRAIL買収の完了に伴う制裁金発生のリスク、および当社がGRAILを買収した条件よりも著しく不利な条件でGRAILの資産または持分の全部または一部の売却を求められる可能性。(xv) 当社製品に対する政府機関からの規制承認を取得する能力。(xvi) 他の企業や組織と成功裏に提携して新製品を開発し、市場を拡大し、事業を成長させる能力。(xvii) 経済成長の鈍化や不確実性、武力紛争などによる経済やビジネスの不確実性や悪化。(xviii) 一般に認められた会計原則の適用は非常に複雑で、多くの主観的な仮定、見積もり、判断が含まれること。(xix) 立法、規制、および経済の進展、ならびに当社が証券取引委員会（SEC）に提出した最新のフォーム10-Kおよび10-Qなどの書類や、事前に日時が発表される公開電話会議で開示される情報に記載されたその他の要因。以上の将来見通し記述の更新、アナリスト予想の見直しや確認、暫定レポートや現在の四半期の進捗状況の更新の提供について、イルミナにその義務はなく、またそれを実行する予定もありません。
イルミナについて
イルミナは、ゲノムの持つ力を解き放つことによってヒトの健康向上に務めています。イノベーションにおけるイルミナの取り組みは、DNAシーケンスとアレイベーステクノロジーの世界でイルミナをグローバルなリーダーに押し上げ、研究市場、臨床市場、応用市場で顧客にサービスを提供しています。イルミナの製品は、ライフサイエンス、腫瘍学、生殖医学、農業、その他新たに台頭しつつある分野で利用されています。詳細については、www.illumina.comを参照してください。また、X (Twitter)、Facebook、LinkedIn、Instagram、TikTok、YouTubeでも当社の情報をお届けしています。
GRAILについて
GRAILは、治癒可能なうちにがんを早期発見することを使命とするヘルスケア企業です。GRAILは、複数の致命的なタイプのがんを早期に発見かつ同定するための先駆的な技術を開発することにより、がんによる世界的な負担を軽減することに注力しています。同社は、次世代シーケンサー、集団規模の臨床研究、最先端のコンピューターサイエンスとデータサイエンスの力を活用し、がん生物学の科学的理解を深め、複数のがんを早期発見する血液検査を開発しています。GRAILは、カリフォルニア州メンローパークに本社を置き、ワシントンD.C.、ノースカロライナ、英国にも拠点を置いています。GRAIL, Inc.は、2024年6月24日に新しい公開会社にスピンアウトされました。詳細については、www.grail.comをご覧ください。
Illumina, Inc. 要約連結貸借対照表 （百万ドル単位） | |||
6月30日 | 12月31日、 | ||
資産 | （未監査） | ||
流動資産： | |||
現金および現金同等物 | $ 920 | $ 1,048 | |
短期投資 | 74 | 6 | |
正味売掛金 | 641 | 734 | |
正味在庫 | 561 | 587 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 263 | 234 | |
流動資産合計 | 2,459 | 2,609 | |
正味有形固定資産 | 859 | 1,007 | |
オペレーティングリース使用権資産 | 460 | 544 | |
営業権 | 1,079 | 2,545 | |
正味無形固定資産 | 278 | 2,993 | |
繰延税金資産、純額 | 632 | 56 | |
その他の資産 | 314 | 357 | |
資産合計 | $ 6,081 | $ 10,111 | |
負債および株主資本 | |||
流動負債： | |||
買掛金勘定 | $ 199 | $ 245 | |
未払負債 | 1,265 | 1,325 | |
短期借入金、流動部分 | 744 | — | |
流動負債合計 | 2,208 | 1,570 | |
オペレーティングリース負債 | 616 | 687 | |
短期借入金 | 1,490 | 1,489 | |
その他の長期負債 | 331 | 620 | |
株主資本 | 1,436 | 5,745 | |
負債および株主資本の合計 | $ 6,081 | $ 10,111 | |
Illumina, Inc. 要約連結損益計算書 （1株当たりの金額を除き、百万ドル単位） （未監査） | |||||||
四半期末 | 半期末 | ||||||
6月30日 | 7月2日 | 6月30日 | 7月2日 | ||||
収益： | |||||||
製品収益 | $ 927 | $ 1,001 | $ 1,803 | $ 1,923 | |||
サービスおよびその他の収益 | 185 | 175 | 385 | 340 | |||
収益合計 | 1,112 | 1,176 | 2,188 | 2,263 | |||
収益原価： | |||||||
製品売上原価(a) | 250 | 305 | 504 | 591 | |||
サービスコストおよびその他の収益(a) | 95 | 91 | 202 | 190 | |||
取得済み無形資産償却費 | 46 | 48 | 94 | 96 | |||
売上原価合計 | 391 | 444 | 800 | 877 | |||
粗利益 | 721 | 732 | 1,388 | 1,386 | |||
営業費： | |||||||
研究開発費(a) | 325 | 358 | 660 | 699 | |||
販売費および一般管理費(a) | 147 | 462 | 588 | 839 | |||
営業権と無形資産の減損 | 1,886 | — | 1,889 | — | |||
営業費合計 | 2,358 | 820 | 3,137 | 1,538 | |||
営業損失 | （1,637） | (88) | （1,749） | (152) | |||
その他正味費用 | （339） | (1) | （337） | (15) | |||
所得税控除前損失 | （1,976） | (89) | （2,086） | (167) | |||
法人税等の引当金 | 12 | 145 | 28 | 64 | |||
純損失 | $（1,988） | $(234) | $（2,114） | $ (231) | |||
1株当たり損失： | |||||||
基本 | $（12.48） | $(1.48) | $（13.28） | $ (1.46) | |||
希釈後 | $（12.48） | $(1.48) | $（13.28） | $ (1.46) | |||
1株当たり損失の計算に使用される株式数： | |||||||
基本 | 159 | 158 | 159 | 158 | |||
希釈後 | 159 | 158 | 159 | 158 | |||
(a)株式報酬型株式報酬費用を含む： | |||||||
四半期末 | 半期末 | ||||||
6月30日 | 7月2日 | 6月30日 | 7月2日 | ||||
製品売上原価 | $ 7 | $ 8 | $ 13 | $ 15 | |||
サービスコストおよびその他の収益 | 1 | 6 | 4 | 12 | |||
研究開発費 | 43 | 43 | 82 | 79 | |||
販売費および一般管理費 | 59 | 48 | 109 | 93 | |||
税引前株式報酬費用 | $ 110 | $ 105 | $ 208 | $ 199 | |||
Illumina, Inc. 要約連結キャッシュフロー計算書 （百万ドル単位） （未監査） | |||||||
四半期末 | 半期末 | ||||||
6月30日 | 7月2日 | 6月30日 | 7月2日 | ||||
営業活動によるキャッシュフロー | $ 80 | $ 105 | $ 157 | $ 115 | |||
投資活動によるキャッシュフロー | (41) | (37) | (89) | (93) | |||
財務活動による純現金収入 | (225) | (3) | (191) | (476) | |||
為替レートの変動が現金および現金同等物に与える影響 | (2) | (6) | (5) | (4) | |||
現金および現金同等物の純増減額 | （188） | 59 | (128) | (458) | |||
現金および現金同等物の期首残高 | 1,108 | 1,494 | 1,048 | 2,011 | |||
現金および現金同等物の期末残高 | $ 920 | $ 1,553 | $ 920 | $ 1,553 | |||
フリーキャッシュフローの計算： | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー | $ 80 | $ 105 | $ 157 | $ 115 | |||
有形固定資産の購入 | (32) | (47) | (67) | (99) | |||
フリーキャッシュフロー(a) | $ 48 | $ 58 | $ 90 | $ 16 | |||
(a) 非GAAP財務指標であるフリーキャッシュフローは、不動産や設備の購入による削減された営業活動によって提供される純現金として計算されます。フリーキャッシュフローは、当社の業績を評価し、同業他社と比較するための指標の1つであり、経営陣にとって有益な情報です。ただし、当社のフリーキャッシュフローの計算は、他社が使用する同様の指標と比較できない可能性があります。 |
Illumina, Inc. 経営成績 - セグメント別売上高 （百万ドル単位） （未監査） | |||||||||||
四半期末 | 半期末 | ||||||||||
6月30日 | 7月2日 | 変化率 | 6月30日 | 7月2日 | 変化率 | ||||||
連結売上高 | $ 1,112 | $ 1,176 | (5)% | $ 2,188 | $ 2,263 | (3)% | |||||
控除：ヘッジ収益 | 4 | 2 | 7 | 3 | |||||||
ヘッジ効果を除いた連結収益 | 1,108 | 1,174 | 2,181 | 2,260 | |||||||
控除：為替レートの影響 | (5) | — | (7) | — | |||||||
連結固定為替収益(a) | $ 1,113 | $ 1,174 | (5)% | $ 2,188 | $ 2,260 | (3)% | |||||
コアイルミナ収益 | $ 1,092 | $ 1,159 | (6)% | $ 2,148 | $ 2,235 | (4)% | |||||
控除：ヘッジ収益 | 4 | 2 | 7 | 3 | |||||||
ヘッジ効果を除いたコアイルミナ収益 | 1,088 | 1,157 | 2,141 | 2,232 | |||||||
控除：為替レートの影響 | (5) | — | (7) | — | |||||||
コアイルミナの固定通貨収益 (a) | $ 1,093 | $ 1,157 | (6)% | $ 2,148 | $ 2,232 | (4)% | |||||
(a) 非GAAP財務指標である恒常通貨収益成長率（為替変動の影響を除いた収益の増加）は、ヘッジの影響を除いた当期の収益を換算するために、前期の比較外国為替レートを用いて算出します。 |
Illumina, Inc.
営業実績 - 非GAAP
（1株当たりの金額を除き、百万ドル単位）
（未監査）
表1：GAAPと非GAAPの希薄化後（損失）1株当たり利益の連結調整表：
四半期末 | 半期末 | ||||||
6月30日 | 7月2日 | 6月30日 | 7月2日 | ||||
GAAPの1株あたり損失 - 希薄化後 | $（12.48） | $(1.48) | $（13.28） | $ (1.46) | |||
収益原価(b) | 0.29 | 0.32 | 0.60 | 0.63 | |||
研究開発費(b) | — | 0.08 | 0.01 | 0.09 | |||
販売管理費(b) | （1.33） | 0.68 | (0.75) | 0.89 | |||
営業権と無形資産の減損(b) | 11.84 | — | 11.86 | — | |||
その他の正味費用(b) | 2.06 | 0.01 | 2.01 | 0.08 | |||
GILTI、米国外国税額控除、および世界最低上乗せ税(c) | 0.62 | 0.44 | 0.73 | 0.16 | |||
増分非GAAP税金費用(d) | (0.65) | 0.27 | (0.74) | (0.04) | |||
所得税引当金(e) | 0.01 | — | 0.01 | 0.05 | |||
非GAAP1株当たり利益 - 希薄化後(a) | $ 0.36 | $ 0.32 | $ 0.45 | $ 0.40 | |||
表2：GAAPと非GAAPの純利益（損失）の連結調整：
四半期末 | 半期末 | ||||||
6月30日 | 7月2日 | 6月30日 | 7月2日 | ||||
GAAP純損失 | $（1,988） | $(234) | $（2,114） | $ (231) | |||
収益原価(b) | 46 | 50 | 95 | 99 | |||
研究開発費(b) | — | 13 | 2 | 14 | |||
販売管理費(b) | （211） | 107 | (120) | 142 | |||
営業権と無形資産の減損(b) | 1,886 | — | 1,889 | — | |||
その他の正味費用(b) | 328 | 2 | 319 | 13 | |||
GILTI、米国外国税額控除、および世界最低上乗せ税(c) | 99 | 69 | 116 | 25 | |||
増分非GAAP税金費用(d) | (104) | 43 | (117) | (6) | |||
所得税引当金(e) | 1 | — | 1 | 8 | |||
非GAAP純利益(a) | $ 57 | $ 50 | $ 71 | $ 64 | |||
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（1株当たりの金額を除き、百万ドル単位）
（未監査）
表3：GAAPガイダンスと非GAAPガイダンスの希薄化後 1株当たり利益のコアイルミナ調整：
四半期末 | 半期末 | ||
6月30日 | 6月30日 | ||
GAAP 1株当たり利益 - 希薄化後 | $ 0.41 | $ 0.85 | |
収益原価(b) | 0.10 | 0.19 | |
研究開発費(b) | — | 0.01 | |
販売管理費(b) | （1.35） | （0.84） | |
営業権と無形資産の減損(b) | — | 0.02 | |
その他の正味費用(b) | 2.06 | 2.01 | |
GILTI、米国外国税額控除、および世界最低上乗せ税(c) | 0.12 | 0.21 | |
増分非GAAP税金費用(d) | (0.26) | (0.39) | |
所得税引当金(e) | 0.01 | 0.01 | |
非GAAP1株当たり利益 - 希薄化後(a) | $ 1.09 | $ 2.07 |
表4：GAPと非GAPの純利益間のコアイルミナの調整：
四半期末 | 半期末 | ||
6月30日 | 6月30日 | ||
GAAP純利益 | $ 66 | $ 135 | |
収益原価(b) | 15 | 30 | |
研究開発費(b) | — | 2 | |
販売管理費(b) | (215) | (132) | |
営業権と無形資産の減損(b) | — | 3 | |
その他の正味費用(b) | 328 | 319 | |
GILTI、米国外国税額控除、および世界最低上乗せ税(c) | 20 | 33 | |
増分非GAAP税金費用(d) | (41) | (62) | |
所得税引当金(e) | 1 | 1 | |
非GAAP純利益(a) | $ 174 | $ 329 |
表中のすべての金額は、特に記載のない限り、100万単位に四捨五入されています。その結果、特定の金額は、四捨五入された金額では再計算できない場合があります。 |
(a) 非GAAP純利益と希薄化後1株当たり利益は、上記に詳述した暫定的調整の影響を除外します。非GAAPの純利益と希薄化後1株当たり利益は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要な構成要素です。投資家が当社の過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、これらの指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) これらの金額の構成要素については、GAAPと非GAAPの経営成績の項目別調整表をご参照ください。 |
(c) この金額は、GRAIL買収前の純営業損失がGILTI、米国外国税額控除、2024年第1四半期に施行された柱2のグローバル最低額上乗せ税に与える影響を表しています。 |
(d) 増分非GAAP税金費用は、表2に記載されている非GAAP調整による税への影響を反映しています。 |
(e) この金額は、株式報酬費用に係る帳簿価額と税務会計処理との差額を示しています。 |
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表5：GAAPと非GAAPの売上高営業利益率の調整項目：
四半期末 | |||||||||
2024年6月30日 | |||||||||
コアイルミナ | GRAIL | 排除 | 連結 | ||||||
GAAP粗利益（損失）(b) | $ 743 | 68.0 % | $(16) | (6) USD | $ 721 | 64.8 % | |||
取得済み無形資産償却費 | 15 | 1.4 % | 31 | — | 46 | 4.2 % | |||
非GAAP粗利益(a) | $ 758 | 69.4 % | $ 15 | (6) USD | $ 767 | 69.0 % | |||
GAAPおよび非GAAP研究開発費 | $ 241 | 22.1 % | $ 88 | $(4) | $ 325 | 29.2 % | |||
GAAP販売管理費 | $ 60 | 5.5 % | $ 88 | $(1) | $ 147 | 13.2 % | |||
取得済み無形資産償却費 | — | — | (1) | — | (1) | (0.1)% | |||
条件付対価債務(c) | 271 | 24.8 % | — | — | 271 | 24.4 % | |||
買収関連費(d) | (46) | （4.2）% | (3) | — | (49) | (4.4) % | |||
構造改革費用(g) | (3) | (0.3)% | — | — | (3) | (0.3)% | |||
EC罰金の未払利息(h) | (7) | (0.6)% | — | — | (7) | (0.6)% | |||
非GAAP販売管理費 | $ 275 | 25.2 % | $ 84 | $(1) | $ 358 | 32.2 % | |||
GAAPの営業権と無形資産の減損 | $ — | — | $ 1,886 | $ — | $ 1,886 | 169.6 % | |||
営業権の減損(i) | — | — | （1,466） | — | （1,466） | （131.8）% | |||
無形資産（IPR&D）減損(i) | — | — | （420） | — | （420） | （37.8）% | |||
Non-GAAPの営業権と無形資産の減損 | $ — | — | $ — | $ — | $ — | — | |||
GAAP営業利益（損失） | $ 442 | 40.5 % | $（2,078） | $(1) | $（1,637） | （147.2）% | |||
収益原価 | 15 | 1.4 % | 31 | — | 46 | 4.2 % | |||
販売管理費 | (215) | （19.7）% | 4 | — | （211） | （19.0）% | |||
営業権と無形資産の減損 | — | — | 1,886 | — | 1,886 | 169.6 % | |||
非GAAP営業利益（損失）(a) | $ 242 | 22.2 % | $（157） | $(1) | $ 84 | 7.6 % | |||
GAAPその他正味（費用）収入 | $（341） | (31.2) % | $ 2 | $ — | $（339） | (30.5) % | |||
戦略的投資関連正味損失(e) | 334 | 30.5 % | — | — | 334 | 30.0 % | |||
Helixの不確定価額受領権からの利益(f) | (8) | (0.7)% | — | — | (8) | (0.7)% | |||
EC罰金に対する未実現の外貨損失(j) | 2 | 0.2 % | — | — | 2 | 0.2 % | |||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) | $(13) | (1.2)% | $ 2 | $ — | $(11) | (1.0)% | |||
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表5（続き）：GAAPと非GAAPの売上高営業利益率の調整項目：
四半期末 | |||||||||
2023年7月2日 | |||||||||
コアイルミナ | GRAIL | 排除 | 連結 | ||||||
GAAP粗利益（損失）(b) | $ 760 | 65.5 % | $ (24) | $ (4) | $ 732 | 62.2 % | |||
取得済み無形資産償却費 | 14 | 1.2 % | 33 | — | 47 | 4.0 % | |||
構造改革費用(g) | 3 | 0.3 % | — | — | 3 | 0.3 % | |||
非GAAP粗利益(a) | $ 777 | 67.0 % | $ 9 | $ (4) | $ 782 | 66.5 % | |||
GAAP研究開発費 | $ 274 | 23.6 % | $ 89 | $ (5) | $ 358 | 30.4 % | |||
買収関連費(d) | (1) | (0.1)% | — | — | (1) | (0.1)% | |||
構造改革費用(g) | (12) | (1.0)% | — | — | (12) | (1.0)% | |||
非GAAP研究開発費 | $ 261 | 22.5 % | $ 89 | $ (5) | $ 345 | 29.3 % | |||
GAAP販売管理費 | $ 371 | 31.9 % | $ 91 | $ — | $ 462 | 39.3 % | |||
取得済み無形資産償却費 | — | — | (1) | — | (1) | (0.1)% | |||
条件付対価債務(c) | (29) | (2.5) % | — | — | (29) | (2.5) % | |||
買収関連費(d) | (18) | (1.4)% | (3) | — | (21) | (1.8)% | |||
構造改革費用(g) | (17) | (1.5)% | (2) | — | (19) | (1.6)% | |||
訴訟および和解臨時費用(k) | (12) | (1.0)% | — | — | (12) | (1.0)% | |||
プロキシーファイト費用 | (25) | (2.2)% | — | — | (25) | (2.1)% | |||
非GAAP販売管理費 | $ 270 | 23.3 % | $ 85 | $ — | $ 355 | 30.2 % | |||
GAAP営業利益（損失） | $ 115 | 9.9 % | $ (204) | $ 1 | $ (88) | (7.5)% | |||
売上原価 | 17 | 1.5 % | 33 | — | 50 | 4.3 % | |||
研究開発費 | 13 | 1.1 % | — | — | 13 | 1.1 % | |||
販売管理費 | 100 | 8.7 % | 7 | — | 107 | 9.1 % | |||
非GAAP営業利益（損失）(a) | $ 245 | 21.2 % | $ (164) | $ 1 | $ 82 | 7.0 % | |||
GAAPその他正味（費用）収入 | $ (3) | (0.3) % | $ 2 | $ — | $ (1) | (0.1)% | |||
戦略的投資関連正味損失(e) | 2 | 0.2 % | — | — | 2 | 0.2 % | |||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) | $ (1) | (0.1)% | $ 2 | $ — | $ 1 | 0.1 % | |||
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表5（続き）：GAAPと非GAAPの売上高営業利益率の調整項目：
半期末 | |||||||||
2024年6月30日 | |||||||||
コアイルミナ | GRAIL | 排除 | 連結 | ||||||
GAAP粗利益（損失）(b) | $ 1,436 | 66.9 % | $（38） | $ (10) | $ 1,388 | 63.5 % | |||
取得済み無形資産償却費 | 30 | 1.4 % | 65 | — | 95 | 4.3 % | |||
非GAAP粗利益(a) | $ 1,466 | 68.3 % | $ 27 | $ (10) | $ 1,483 | 67.8 % | |||
GAAP研究開発費 | $ 479 | 22.3 % | $ 189 | $(8) | $ 660 | 30.2 % | |||
構造改革費用(g) | (2) | (0.1)% | — | — | (2) | (0.1)% | |||
非GAAP研究開発費 | $ 477 | 22.2 % | $ 189 | $(8) | $ 658 | 30.1 % | |||
GAAP販売管理費 | $ 396 | 18.5 % | $ 192 | $ — | $ 588 | 26.9 % | |||
取得済み無形資産償却費 | — | — | (2) | — | (2) | (0.1)% | |||
条件付対価債務(c) | 255 | 11.9 % | — | — | 255 | 11.7 % | |||
買収関連費(d) | (70) | (3.3) % | (11) | — | (81) | (3.7) % | |||
構造改革費用(g) | (38) | (1.8)% | (1) | — | (39) | (1.8)% | |||
EC罰金の未払利息(h) | (14) | (0.7)% | — | — | (14) | (0.7)% | |||
非GAAP販売管理費 | $ 529 | 24.6 % | $ 178 | $ — | $ 707 | 32.3 % | |||
GAAPの営業権と無形資産の減損 | $ 3 | 0.1 % | $ 1,886 | $ — | $ 1,889 | 86.3 % | |||
営業権の減損(i) | — | — | （1,466） | — | （1,466） | （67.0）% | |||
無形資産（IPR&D）減損(i) | (3) | (0.1)% | （420） | — | （423） | （19.3）% | |||
Non-GAAPの営業権と無形資産の減損 | $ — | — | $ — | $ — | $ — | — | |||
GAAP営業利益（損失） | $ 558 | 26.0 % | $（2,305） | $(2) | $（1,749） | （79.9）% | |||
収益原価 | 30 | 1.4 % | 65 | — | 95 | 4.3 % | |||
研究開発費 | 2 | 0.1 % | — | — | 2 | 0.1 % | |||
販売管理費 | (133) | (6.2) % | 13 | — | (120) | (5.4) % | |||
営業権と無形資産の減損 | 3 | 0.1 % | 1,886 | — | 1,889 | 86.3 % | |||
非GAAP営業利益（損失）(a) | $ 460 | 21.4 % | $（341） | $(2) | $ 117 | 5.4 % | |||
GAAPその他正味（費用）収入 | $（342） | (15.9) % | $ 5 | $ — | $（337） | （15.4）% | |||
戦略的投資関連正味損失(e) | 327 | 15.2 % | — | — | 327 | 15.0 % | |||
Helixの不確定価額受領権からの利益(f) | (11) | (0.5)% | — | — | (11) | (0.5)% | |||
EC罰金に対する未実現の外貨損失(j) | 3 | 0.1 % | — | — | 3 | 0.1 % | |||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) | $(23) | (1.1) % | $ 5 | $ — | $（18） | (0.8)% | |||
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表5（続き）：GAAPと非GAAPの売上高営業利益率の調整項目：
半期末 | |||||||||
2023年7月2日 | |||||||||
コアイルミナ | GRAIL | 排除 | 連結 | ||||||
GAAP粗利益（損失）(b) | $ 1,446 | 64.7 % | $ (50) | $ (10) | $ 1,386 | 61.3 % | |||
取得済み無形資産償却費 | 29 | 1.3 % | 67 | — | 96 | 4.2 % | |||
構造改革費用(g) | 3 | 0.1 % | — | — | 3 | 0.1 % | |||
非GAAP粗利益(a) | $ 1,478 | 66.1 % | $ 17 | $ (10) | $ 1,485 | 65.6 % | |||
GAAP研究開発費 | $ 532 | 23.7 % | $ 175 | $ (8) | $ 699 | 30.9 % | |||
買収関連費(d) | (1) | — | — | — | (1) | — | |||
構造改革費用(g) | (13) | (0.5)% | — | — | (13) | (0.6)% | |||
非GAAP研究開発費 | $ 518 | 23.2 % | $ 175 | $ (8) | $ 685 | 30.3 % | |||
GAAP販売管理費 | $ 656 | 29.4 % | $ 184 | $(1) | $ 839 | 37.1 % | |||
取得済み無形資産償却費 | — | — | (2) | — | (2) | (0.1)% | |||
条件付対価債務(c) | (28) | (1.3)% | — | — | (28) | (1.2)% | |||
買収関連費(d) | (38) | (1.7)% | (9) | — | (47) | (2.1)% | |||
構造改革費用(g) | (17) | (0.7)% | (2) | — | (19) | (0.8)% | |||
訴訟および和解臨時費用(k) | (15) | (0.7)% | — | — | (15) | (0.7)% | |||
プロキシーファイト費用 | (31) | (1.4)% | — | — | (31) | (1.4)% | |||
非GAAP販売管理費 | $ 527 | 23.6 % | $ 171 | $(1) | $ 697 | 30.8 % | |||
GAAP営業利益（損失） | $ 257 | 11.5 % | $ (408) | $(1) | $ (152) | (6.7)% | |||
売上原価 | 32 | 1.4 % | 67 | — | 99 | 4.3 % | |||
研究開発費 | 14 | 0.6 % | — | — | 14 | 0.6 % | |||
販売管理費 | 129 | 5.8 % | 13 | — | 142 | 6.3 % | |||
非GAAP営業利益（損失）(a) | $ 432 | 19.3 % | $ (328) | $ (1) | $ 103 | 4.5 % | |||
GAAPその他正味（費用）収入 | $(19) | (0.9)% | $ 4 | $ — | $ (15) | (0.7)% | |||
戦略的投資関連正味損失(e) | 16 | 0.7 % | — | — | 16 | 0.7 % | |||
Helixの不確定価額受領権からの利益(f) | (3) | (0.1)% | — | — | (3) | (0.1)% | |||
非GAAPその他正味（費用）収入(a) | $ (6) | (0.3)% | $ 4 | $ — | $(2) | (0.1)% | |||
表中のすべての金額は、特に記載のない限り、100万単位に四捨五入されています。その結果、特定の金額は、四捨五入された金額では再計算できない場合があります。収益の割合は、各セグメントの売上高に基づいて計算されます。 |
(a) 非GAAP営業利益（損失）に含まれる非GAAP粗利益は、製造プロセスの有効性および効率性、製品構成、当社の製品およびサービスの平均販売価格を示す重要な指標です。非GAAP営業利益（損失）および非GAAPのその他正味（費用）収入は、上記に詳述した暫定的調整の影響を除いたものです。非GAAP営業利益率は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要なコンポーネントです。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、当社のセグメントに関連するこれらの指標を含め、非GAAP指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) 調整額は収益原価に記録されます。 |
(c) この金額は、GRAILに関連する当社の条件付対価債務の公正価値調整額で構成されます。 |
(d) この金額は、主にGRAILの買収と売却に関連する法的費用およびその他の費用で構成されています。 |
(e) この金額は、主に当社の戦略的投資による時価調整および減損で構成されます。2024年第2Q2および2024年累計の金額は、主にスピンオフ後のGRAILへの保有投資による減損に関連します。 |
(f)この金額は、Helixの不確定価額受領権に関連する公正価値の調整で構成されます。 |
（g）2024年第2四半期の金額は、主に従業員の退職金で構成されています。2024年累計の金額は、主にリースおよびその他の資産減損で構成されます。2023年第2四半期および2023年累計の金額は、主に従業員の退職金、リース、およびその他の資産減損で構成されます。 |
(h)2024年第2四半期および2024年累計の金額は、欧州委員会が課した罰金に対する未払利息で構成されています。 |
(i) 2024年第2四半期および2024年累計の金額は、GRAILに関する営業権およびIPR&D 無形資産減損で構成されます。 (i)& 2024年累計の金額には、2024 年第 1 四半期のコアイルミナに関連するIPRD無形資産の減損も含まれます。 |
(j)2024年第2四半期および2024年累計の金額は、EC罰金債務の外貨建て貸借対照表再測定に関連する未実現利益/損失と、EC罰金に関連するヘッジの未実現/実現時価評価利益/損失で構成されます。 |
(k)2023年第2四半期の金額は、2023年7月に欧州委員会によって課された罰金に対して、当社の見越し額に対する調整で構成されます。2023年累計の金額は、2023年第1四半期の特許訴訟の和解に関連する利益で構成されます。 |
Illumina, Inc.
経営成績 - 非GAAP（続き）
（百万ドル単位）
（未監査）
表6：GAAPと非GAAPの税引前利益間の連結項目別調整表
四半期末 | 半期末 | ||||
6月30日 | 6月30日 | ||||
GAAP税規定 | $ 12 | (0.6)% | $ 28 | (1.4)% | |
増分非GAAP税金費用 (b) | 104 | 117 | |||
所得税引当金(c) | (1) | (1) | |||
GILTI、米国の外国税額控除、およびグローバルの最低追加税(d) | (99) | (116) | |||
非GAAP税規定(a) | $ 16 | 22.3 % | $ 28 | 28.8 % | |
四半期末 | 半期末 | ||||
7月2日 | 7月2日 | ||||
GAAP税規定 | $ 145 | (163.8)% | $ 64 | (38.5)% | |
増分非GAAP税金費用 (b) | (43) | 6 | |||
所得税引当金(c) | — | (8) | |||
GILTIおよび米国外国税額控除(d) | (69) | (25) | |||
非GAAP税規定(a) | $ 33 | 39.3 % | $ 37 | 37.2 % | |
表7：コアイルミナ GAAPと非GAAPの税引前利益間の連結項目別調整表:
四半期末 | 半期末 | ||||
6月30日 | 6月30日 | ||||
GAAP税規定 | $ 35 | 35.0 % | $ 80 | 37.3 % | |
増分非GAAP税金費用 (b) | 41 | 62 | |||
所得税引当金(c) | (1) | (1) | |||
GILTI、米国の外国税額控除、およびグローバルの最低追加税(d) | (20) | (33) | |||
非GAAP税規定(a) | $ 55 | 24.2 % | $ 108 | 24.9 % | |
(a) 非GAAP税引当金は、上記に詳述した暫定的調整の影響を除外します。投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、この指標においてこれらの項目の影響を除外しています。 |
(b) 増分非GAAP税金費用は、表2および4に記載されている非GAAP調整による税への影響を反映しています。 |
(c) この金額は、株式報酬費用に係る帳簿価額と税務会計処理との差額を示しています。 |
(d) この金額は、GRAIL買収前の純営業損失がGILTI、米国外国税額控除、2024年第1四半期に施行された柱2のグローバル最低額上乗せ税に与える影響を表しています。 |
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