イルミナ、2025年度第1四半期の決算を発表

GAAP

非GAAP (a)

1株当たりの金額を除き、百万ドル単位

2025年第Q1

2024年第1四半期

2025年第Q1

2024年第1四半期

収益(b)

$ 1,041

1,056ドル

$ 1,041

1,056ドル

粗利益(c)

65.6%

65.7%

67.4%

67.1%

研究開発（R&D）費用

252ドル

$ 241

241ドル

237ドル

販売管理費（SG&A）

267ドル

336ドル

248ドル

254ドル

営業利益

164ドル

116ドル

212ドル

218ドル

営業利益率

15.8%

11.0%

20.4%

20.6%

税引当金

51ドル

45ドル

44ドル

54ドル

税率

27.9%

39.3%

22.0%

25.7%

純利益

131ドル

70ドル

154ドル

155ドル

希釈EPS

$ 0.82

$ 0.44

$ 0.97

$ 0.98

（a）

GAAPおよびGAAP以外の照合については、下記の表を参照してください。

（b）

2024年第Q1の収益には、GRAILのスピンオフ前の700万ドルの会社間収益が含まれていました。

（c）

粗利益の増加は、当社のオペレーショナルエクセレンスイニシアチブの実行によって促進されました。このイニシアチブは、コスト削減と生産性の向上を引き続き実現し、主に価格の低下とフィールドサービスコストの増加により、より低い製品マージンによって相殺される、より低いマージンである戦略的パートナーシップ収益を減少させました。

Illumina, Inc.

要約連結貸借対照表

（百万ドル単位）

3月30日
2025年

12月29日
2024年

資産

（未監査）

流動資産：

現金および現金同等物

1,113ドル

$ 1,127

短期投資

124

93

正味売掛金

699

735

正味在庫

537

547

前払費用およびその他の流動資産

200

244

流動資産合計

2,673

2,746

正味有形固定資産

782

815

オペレーティングリース使用権資産

410

419

営業権

1,113

1,113

正味無形固定資産

278

295

繰延税金資産、純額

553

567

その他の資産

373

348

資産合計

6,182ドル

6,303ドル

負債および株主資本

流動負債：

買掛金勘定

207ドル

221ドル

未払負債

734

827

短期借入金、流動部分

499

499

流動負債合計

1,440

1,547

オペレーティングリース負債

539

554

短期借入金

1,491

1,490

その他の長期負債

344

339

株主資本

2,368

2,373

負債および株主資本の合計

6,182ドル

6,303ドル

Illumina, Inc.

要約連結損益計算書

（1株当たりの金額を除き、百万ドル単位）

（未監査）

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

収益：

製品収益

880ドル

876ドル

サービスおよびその他の収益

161

200

収益合計

1,041

1,076

収益原価：

製品売上原価(a)

253

255

サービスコストおよびその他の収益(a)

88

106

取得済み無形資産償却費

17

48

売上原価合計

358

409

粗利益

683

667

営業費：

研究開発費(a)

252

339

販売費および一般管理費(a)

267

439

営業費合計

519

778

事業からの収入（損失）

164

(111)

その他の収入、純額

18

2

所得税前収入（損失）

182

(109)

法人税等の引当金

51

17

純利益（損失）

131ドル

(126) USD

1株当たり利益（損失）：

基本

$ 0.83

(0.79) USD

希釈後

$ 0.82

(0.79) USD

1株当たりの利益（損失）の計算に使用された株式：

基本

159

159

希釈後

159

159

2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

（a）

株式報酬の株式報酬費用を含みます。

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

製品売上原価

5ドル

5ドル

サービスコストおよびその他の収益

1

2

研究開発費

30ページ

39

販売費および一般管理費

37

50

税引前株式報酬費用

73ドル

96ドル

Illumina, Inc.

キャッシュフロー計算書の要約

（百万ドル単位）

（未監査）

表1：連結キャッシュフロー計算書およびフリーキャッシュフロー計算書：

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

営業活動によるキャッシュフロー

240ドル

77ドル

投資活動によるキャッシュフロー

(63)

(48)

財務活動によるキャッシュフロー（使用額）

（195年）

35

為替レートの変動が現金および現金同等物に与える影響

4

(4)

現金および現金同等物の純増減額

(14)

60

現金および現金同等物の期首残高

1,127

1,048

現金および現金同等物の期末残高

$ 1,113

1,108ドル

フリーキャッシュフローの計算：

営業活動によるキャッシュフロー

240ドル

77ドル

有形固定資産の購入

(32)

(36)

フリーキャッシュフロー(a)

208ドル

41ドル

     2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

表2：コアイルミナフリーキャッシュフロー：

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

営業活動によるキャッシュフロー

240ドル

284ドル

有形固定資産の購入

(32)

(33)

フリーキャッシュフロー(a)

208ドル

251ドル

（a）

非GAAP財務指標であるフリーキャッシュフローは、資産や機器の購入によって削減された営業活動によって提供される正味現金として計算されます。フリーキャッシュフローは、当社の業績を評価し、同業他社と比較するための指標の1つであり、経営陣にとって有益な情報です。ただし、当社のフリーキャッシュフローの計算は、他社が使用する同様の指標と比較できない可能性があります。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

Illumina, Inc.

オペレーションの結果 - 恒常通貨収益

（百万ドル単位）

（未監査）

コアイルミナ

連結

四半期末

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

変化率

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

変化率

収益

$ 1,041

1,056ドル

(1) %

$ 1,041

1,076ドル

(3)%

少ない：ヘッジ利益

6

3

6

3

ヘッジ効果を除く収益

1,035

1,053

1,035

1,073

少ない：為替レート効果

(16)

—

(16)

—

恒常通貨収益（a）

1,051ドル

$ 1,053

—

1,051ドル

1,073ドル

(2)%

2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

（a）

非GAAP財務指標である恒常通貨収益成長率は、ヘッジの影響を除いた、比較前期の外国為替レートを用いて算出され、当期の収益を換算します。

Illumina, Inc.

経営成績 - 非GAAP

（1株当たりの金額を除き、百万ドル単位）

（未監査）

表1：1株当たりのGAPと非GAPの希薄化後利益（損失）の調整：

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

コア/統合

コアイルミナ

連結

GAAP希薄化後1株当たり利益（損失）

$ 0.82

$ 0.44

(0.79) USD

収益原価(b)

0.12

0.09

0.31

研究開発費（b）

0.07

0.03

0.03

販管費（b）

0.12

0.52

0.57

その他の収入、純額（b）

（0.21）

(0.05)

(0.05)

所得税引当金（b）

0.05

(0.05)

0.02

非GAAP希薄化後1株当たり利益（a）

$ 0.97

0.98ドル

$ 0.09

表2：GAPと非GAPの純利益（損失）の調整：

四半期末

3月30日
2025年

3月31日、
2024年

コア/統合

コアイルミナ

連結

GAAP純利益（損失）

131ドル

70ドル

(126) USD

収益原価(b)

19

15

49

研究開発費（b）

11

4

4

販管費（b）

19

83

91

その他の収入、純額（b）

(33)

(8)

(8)

所得税引当金（b）

7

(9)

4

非GAAP純利益(a)

154ドル

155ドル

14ドル

表の金額は、小数点以下第1位を四捨五入しています。その結果、特定の量が再計算されない場合があります。

2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

（a）

非GAAP純利益および希薄化後1株当たり利益は、上記の見積調整の影響を除外します。非GAAPの純利益と希薄化後1株当たり利益は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要な構成要素です。投資家が当社の過去および将来の業績を分析および評価する際に支援するため、経営陣は、これらの指標においてこれらの項目の影響を除外しています。

（b） 

金額の詳細については、GAAPと非GAAP業務結果の照合を参照してください。

Illumina, Inc.

経営成績 - 非GAAP（続き）

（百万ドル単位）

（未監査）

表3：収益に対するパーセントとしての運用のギャップと非ギャップの結果の照合：

四半期末

2025年3月30日

2024年3月31日

コア/統合

コアイルミナ

GRAIL

エリム

連結

GAAP粗利益（損失）(b)

$ 683

65.6%

$ 693

65.7%

(22) USD

$（4）

667ドル

62.0%

買収関連費用（c）

17

1.6%

15

1.4%

34

—

49

4.5%

変革的な取り組み（d）

2

0.2%

—

—

—

—

—

—

非GAAP粗利益(a)

$ 702

67.4%

$ 708

67.1%

12ドル

$（4）

716ドル

66.5%

GAAP研究開発費

252ドル

24.2%

241ドル

22.8%

$ 101

$      (3)

339ドル

31.5%

買収関連費用（c）

—

—

(3)

(0.3) %

—

—

(3)

(0.3) %

変革的な取り組み（d）

(11)

(1.0)%

(1)

(0.1)%

—

—

(1)

(0.1)%

非GAAP研究開発費

241ドル

23.2%

237ドル

22.4%

$ 101

$      (3)

$ 335

31.1%

GAAP販売管理費

267ドル

25.6%

336ドル

31.9%

104ドル

(1) USD

$ 439

40.8%

買収関連費用（c）

4

0.4%

(48)

（4.6）%

(7)

—

(55)

（5.1）%

変革的な取り組み（d）

(18)

(1.7)%

(34)

(3.3) %

(1)

—

(35)

(3.3) %

その他（g）

(5)

(0.4)%

—

—

—

—

—

—

非GAAP販売管理費

248ドル

23.9%

254ドル

24.0%

96ドル

(1) USD

$ 349

32.4%

GAAP営業利益（損失）

164ドル

15.8%

116ドル

11.0%

(227) USD

$   —

$（111）

(10.3) %

収益原価

19

1.8%

15

1.4%

34

—

49

4.5%

研究開発費

11

1.1%

4

0.4%

—

—

4

0.4%

販売管理費

18

1.7%

83

7.8%

8

—

91

8.5%

非GAAP営業利益（損失）(a)

212ドル

20.4%

218ドル

20.6%

(185) USD

$   —

33ドル

3.1%

GAAPその他の収入（費用）、純額

18ドル

1.7%

(1) USD

(0.1)%

3ドル

$   —

2ドル

0.2%

戦略的投資利益、純額（e）

(33)

（3.1）%

(6)

(0.6)%

—

—

(6)

(0.6)%

その他（f）

—

—

(2)

(0.2)%

—

—

(2)

(0.2)%

非GAAPその他正味（費用）収入(a)

$     (15)

(1.4)%

(9) USD

(0.9)%

3ドル

$   —

(6) USD

(0.6)%

表の金額は、小数第一位に四捨五入されます。その結果、特定の量が再計算されない場合があります。

収益の割合は、各セグメントの売上高に基づいて計算されます。

2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

（a）

非GAAP営業利益（損失）に含まれる非GAAP粗利益は、製造プロセス、製品構成、および当社の製品およびサービスの平均販売価格の有効性と効率の重要な指標です。非GAAP営業利益（損失）および非GAAPその他の収入（費用）、純額には、上記に詳述したプロフォーマ調整の影響は含まれません。非GAAP営業利益率は、当社の取締役会が経営陣の業績を測定し、経営陣の報酬の重要な要素を決定するために利用する財務指標の重要なコンポーネントです。経営陣は、投資家が過去および将来の業績を分析および評価できるよう、これらの対策におけるこれらの項目の影響を除外しました。

（b）

照合額は収益原価に計上されます。

（c）

2025年第Q1の金額は、無形資産の償却（収益コスト）で1,700万ドル、主にGRAIL買収（SG&A）の法務費用で700万ドルで構成され、当社の条件付対価債務（SG&A）の公正価値調整で1,100万ドル相殺されます。2024年第Q1の連結額は、無形資産の償却で5,000万ドル、偶発対価債務の公正価値調整で1,600万ドル、主にGRAILの買収および売却のための法務費用およびその他の費用で3,100万ドル、ECの罰金に対する未払利息で700万ドル、IPR&Dの減損で300万ドルで構成されています。

（d）

2025年第Q1の金額は、主にリストラ活動に関連する従業員の退職金で構成され、2024年第Q1の金額は、主にリースおよびその他の資産の減損と従業員の退職金で構成されています。 

（e）

金額は主に、当社の戦略的投資における時価総額の調整と減損で構成されます。

（f）

2024年第Q1の連結金額は、2024年に決済されたHelixの偶発価値権の公正価値調整のための300万ドルで、2024年に取り消されたEC罰金負債の外国通貨貸借対照表再測定に関連する未実現損益、および2024年に当該先物契約が終了したEC罰金に関連するヘッジの未実現の時価評価損益により100万ドル相殺されました。

（g）

2025年第Q1の金額は、理事会メンバーの変更に関連する費用として300万ドル、法的緊急事態の発生費用として200万ドルで構成されています。

Illumina, Inc.

経営成績 - 非GAAP（続き）

（百万ドル単位）

（未監査）

表4：GAPと非GAP税引当金の照合：

四半期末

2025年3月30日

2024年3月31日

コア/統合

コアイルミナ

連結

GAAP税規定

51ドル

27.9%

45ドル

39.3%

17ドル

(15.3) %

所得税引当金（b）

(6)

—

—

GILTI、米国の外国税額控除、グローバルの最低トップアップ税額（c）

—

(13)

(17)

増分非GAAP税金費用(d)

(1)

22

13

非GAAP税規定(a)

44ドル

22.0%

54ドル

25.7%

13ドル

46.4%

2024年第Q1の連結決算には、2024年6月24日にスピンオフされたGRAILの結果が含まれます。

（a）

非GAAP税引当金には、上記のプロフォーマ調整の影響は含まれません。これは、投資家が過去および将来の業績を分析および評価する際に役立つように除外されています。

（b）

金額は、株式報酬費用に関連する帳簿会計と税務会計の差異を表します。

（c）

金額は、GRAIL買収前の純営業損失がGILTI、米国の外国税額控除の利用、およびPillar Twoグローバル最小追加税に与える影響を表し、GRAIL買収前の純営業損失が前年に完全に利用されたため、2025年は適用されなくなりました。

（d）

増分の非GAAP税費用は、表2に挙げた非GAAP調整の税効果を反映しています。